建立智库，结实推动监管实务调研
在专家智库的合营下，上海证监局已胜利举行了包罗“积蓄衍生东西管帐处置惩罚”、“新企业管帐原则系列研讨”、“美国公司管帐监管委员会（）审计监管经历与美国证监会（）上市公司监管”等系列专题。同时，连系年对辖区上市公司严重资产重组项目查抄案例，就行业上市公司严重资产重组审计与评价成绩展开了专题调研。
在鞭策协会增强对辖区上市公司效劳功效的同时，上海证监局重视征询组的专业组成，并将其作为进步审计机构执业质量的监管容身点之一。今朝，征询组首要包罗普华永道、德勤华永、立信、众华、上会等家管帐师事务所的质控或技巧部分担任人。上述机构所履行的辖区上市公司年报审计项目占总数的，具有较高的营业集中度。上海证监局充足应用征询组的平台功效，积极传导监管请求，催促各事务所晋升专业才能。
拓宽渠道，催促审计机构晋升执业质量
年代，征询组召开第三次现场研究会，余家上市公司财政担任人环绕房地产开辟企业项目公司股权让渡收益消息表露、股权让渡收益所得税收入在现金流量表中的列报、反向采办借壳上市后再次定向增发、计谋性投资的可供出售积蓄资产减值预备计提、受性股票授与日公允价值等范畴睁开会商，并提出初步处理思，此中部门议题经会后收拾整顿，经由过程上海上市公司协会印发的会员刊物停止讨论和交换。为回应辖区上市公司的普遍关心和请求，征询组拟经由过程德律风、邮件、微信等便当方法供应平常征询。
契合实务，效劳上市公司专业征询需求
年，上海证监局经由过程《管帐监管通信》定向推送等手腕，向征询组事务所转达年报审计监管请求与案例提醒，并在月的征询组专题研究会上连系新原则实行等议题，就平常监管中关心到的执业成绩停止了传递，催促征询组的事务所充足实行审计执业质量节制本能机能，进步对新原则的研讨与实务断定才能，做非常好年度年报审计任务。
重视理论，征询组构成了“以实务需求为动身，以集中研究为抓手”的运转准绳，在普遍搜集辖区上市公司看法的根本上，挑选具有典范性、代表性的疑问成绩提交年度会议集中会商。挑选尺度包罗以下四条：一是“广”，涵盖积蓄、制作、物流、房产等多个行业范畴或触及境表里分歧原则；二是“实”，须针对实务中碰到的详细核算成绩；三是“新”，多触及最新出台的管帐原则或管帐实务成长发生的核算成绩；四是“疑”，须连系实务场景和原则准绳停止本质性断定。
时光：2014-12-10滥觞：最近几年来，上海证监局容身于创设管帐、审计与内控标准的专业交换平台，扶助辖区上市公司处理管帐实务成绩，结合上海上市公司协会成立了辖区上市公司协会财政专家征询组（以下简称“征询组”）。该征询组现由总所注册在上海的家管帐师事务所技巧或质量节制合股人及上海证监部分分监管干部构成，该征询组充足阐扬平台感化，连续鞭策辖区上市公司晋升管帐实务处置惩罚才能，实在进步财政消息表露质量。
跟着上市公司产物与效劳的不休立异，本钱市场管帐与审计实务将日益庞杂。上海证监局将连系监管转型请求，容身辖区、容身实务，积极摸索管帐监管方法方式，鼎力拓展专业研讨与交换平台，加年夜与相干自律组织的协作，进一步阐扬包罗征询组等平台感化，指导上市公司标准处理管帐实务困难，鞭策事务所晋升执业质量，进一步实行监管与效劳本能机能。
年以来，上海证监局与征询组内辖区各审计评价机构创设了专业范畴对口接洽人机制，就审计、评价执业监管与上市公司内控研讨等任务构成双向对接。此项机制现已成为上海证监局展开管帐、审计方面专项课题调研、培训举止筹划组织、完成体系看法收罗等任务的主要助力，完成了“一套系统，多重成效”。